Ликвидация юр.лица: Защита от налоговой, уголовной и субсидиарной ответственности
Уважаемые коллеги, из-за большого объема информации, наш Мастер-класс разделен на 3 части. Тем не менее, по запросу, мы готовы организовать проведение всех частей в один - удобный для вас день в форме индивидуального совмещенного Мастер-класса! Дополнительных затрат такая форма проведения мероприятия от Вас не потребует.
Справки и регистрация по контактам, указанным в конце страницы
- Основные способы «расставания» с компанией. Обзор их преимуществ и недостатков, сроков и примерной стоимости.
- Альтернативная ликвидация (замена директора и акционера на российское лицо).
- Альтернативная ликвидация (замена директора и акционера на офшор).
- Реорганизация, без проверок (в регионе).
- Реорганизация, путем присоединения к офшору.
- Добровольная официальная ликвидация.
- Официальное банкротство.
- Виды налоговых нарушений и ответственность по ним. Обзор статей 116, 118, 119, 119.1, 120, 122, 122.1, 126, 129.3, 129.4 НК РФ. Какие квалификационные признаки приводят к ужесточению или смягчению наказания?
- Статистика налоговых нарушений и уголовных дел по налоговым нарушениям. Какой процент возбужденных дел завершается обвинительными приговорами? Динамика данного показателя. Какой процент реально осужденных, приговоренных к штрафам, условному наказанию, оправданных?
- Действующая специфика возбуждения уголовных дел по налоговым нарушениям. Что является основанием для возбуждения уголовного дела по налоговым нарушениям? Когда в возбуждении уголовного дела может быть отказано? Является ли достаточным основанием для возбуждения уголовного дела крупный размер выявленной недоимки по налогам? Насколько реально затянуть срок возбуждения уголовного дела, в том числе, по решению Суда?
- Состав налоговых преступлений. За что именно предусмотрена уголовная ответственность? Обзор статей 174, 174.1, 193, 193.1, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ. Субъект, субъективная сторона, объективная сторона и объект в налоговом преступлении. Какие квалификационные признаки свидетельствуют о повышенной общественной опасности преступления?
- Самые опасные налоговые схемы (17-ть самых распространенных схем) за которые грозит уголовная ответственность. Рассмотрение реальной арбитражной практики, основных ошибок, допущенных налогоплательщиками и предъявленных им обвинений.
- В отношении кого возбуждают уголовные дела? Кто именно в компании привлекается к уголовной ответственности за налоговые преступления? Степень риска должностных лиц компаний. При каких обстоятельствах ответственность несет: руководитель, главный бухгалтер, бухгалтер, учредитель, номинальный директор, прочий линейный персонал.
- Будет ли прекращено уголовное преследование в случае выигрыша налогового дела? Каковы основания для прекращения уголовного преследования? Можно ли надеяться на условное наказание за налоговые нарушения? Основания для условного наказания. Смягчающие обстоятельства при налоговых нарушениях.
- Понятие субсидиарной ответственности. Солидарная и субсидиарная ответственность – в чем разница? Могут ли эти виды ответственности возникать одновременно?
- Кого можно привлечь к субсидиарной ответственности? Степень риска должностных лиц компаний. При каких обстоятельствах ответственность несет: руководитель, главный бухгалтер, бухгалтер, учредитель, номинальный директор, прочий линейный персонал.
- Кто такое «контролирующее лицо»? Можно ли привлечь к ответственности лицо, вообще не занимающее никакой должности в компании? Насколько, в этой связи, решающую роль играют показания свидетелей?
- Исчезает ли ответственность директора и прочих контролирующих лиц в момент продажи компании? За что, в таком случае, несет ответственность новый директор, а за что – старый? Какие основания свидетельствуют о безусловной ответственности директора по обязательствам компании?
- Презумпция невиновности директора в целях привлечения к субсидиарной ответственности.
- Типичные схемы (32 примера из последней арбитражной практики) за которые грозит субсидиарная ответственность. Рассмотрение реальной арбитражной практики, основных ошибок, допущенных налогоплательщиками
Ведущий семинара:
Савуляк Эдуард - Директор Московского офиса Tax Global Consulting
В период с 1995 по 2003 годы занимал ведущие должности в крупнейших российских банках (Сбербанк РФ, СБС-Агро, Альфа-Банк, Промстройбанк РФ и другие). С 2003 года практикует в области налогового планирования, инвестиционного консалтинга и защиты активов. Специализируется на вопросах международного налогового планирования, построении холдинговых конструкций, структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, защите активов, сохранении конфиденциальности владения активами и на вопросах привлечения финансирования.
Целевая аудитория:
Генеральные и коммерческие директора, владельцы и руководители предприятий.
Предприниматели, развивающие и стремящиеся развивать свой бизнес.
Топ менеджеры и специалисты, занимающиеся вопросами налогового планирования.
ВАЖНО!
Уважаемые Коллеги! Обращаем Ваше внимание, что теперь совершенно не обязательно дожидаться заявленной на сайте даты проведения заинтересовавшего Вас семинара. Мы готовы согласовать с Вами индивидуальный Мастер-класс на любую удобную дату, без увеличения затрат с Вашей стороны. Более подробно по данному вопросу можно проконсультироваться у наших специалистов.
