Исторически, российские владельцы оффшоров предпочитают использовать их по формуле: поработал – бросил – купил новый.

И то, что «брошенный» оффшор – не равно – оффшор ликвидированный, вроде бы, известно многим. Но ликвидация – это ж «дорого и долго»! Поэтому, пусть будет Так…

Но, вот, не кстати, появился закон о Контролируемых иностранных компаниях. И брошенные давным-давно компании могут сыграть со своими хозяевами злую шутку.

Шутка первая. Если компания не является ликвидированной, то ее владельцы обязаны подавать по ней уведомления, декларации и т.д. Иначе, штраф в 50-100 тыс. рублей не заставит себя долго ждать. К слову, в целях сокрытия реального бенефициара, предприимчивые российские собственники нередко регистрировали компании не на себя, а на своих сотрудников, родственников, приятелей и т.д. Очевидно, что штрафы и объяснения с российскими фискалами предстоят именно таким «номинальным бенефициарам». О чем они, к слову, и не подозревают. Как, по-вашему, ЧТО ИМЕННО расскажут Налоговикам, застигнутые врасплох, например, бывшие сотрудники?

Шутка вторая. Брошенная компания по-прежнему является потребителем услуг юридического адреса, номинальных директоров и акционеров и т.д. Но услуги эти – ни кем не оплачиваются. А что Логично случается, когда какие-то услуги систематически не оплачиваются? Правильно! Брошенная иностранная компания перерегистрируется на реального владельца и на его адрес. Т.е. такая компания превращается из безналоговой оффшорной – в высоконалоговую Российскую! И дело теперь только в том, как Скоро обиженные зарубежные регистрационные агенты сообщат о такой трансформации в российские налоговые органы. К слову, подобная неприятная практика формируется уже с 2009-го года.

Шутка третья. Брошенные компании элементарно восстановить. А восстановить компанию может быть интересно и налоговым органам (причем, не только российским), и кредиторам, и банальным мошенникам (чтобы повесить на Вашу компанию Свои кредиты, например).

Доказывать, что компания «Уже не Ваша», очевидно, придется только в Суде. Но у Вас есть понимание, КАК это ДОКАЗАТЬ?

А, если, вдруг, какие-то компании у Вас уже «завалялись» – рекомендуем, как минимум, получить по ним выписку из гос.  реестра. Чтобы, как минимум, убедиться – Не Вы ли Там уже директор и акционер?

Подробности здесь, а так же у Абрамова Ивана: +7 495 697 3667,  i.abramov@taxglobalcons.com

Ответы на конкретные вопросы, интересующие именно Вас, всегда можно получить в рамках личных консультаций.

Обращаем Ваше внимание, что Директор московского офиса – Савуляк Эдуард Валерьевич будет в отпуске с 10-го по 18-е августа.

Просьба учитывать этот факт при необходимости получить консультацию именно у него.